Knjiga IRA

Ova uputa pomaže korisnicima da pravilno vode Knjigu izlaznih računa (IRA), prate naplatu potraživanja, evidentiraju obračunati PDV te pripreme podatke za predaju Poreznoj upravi putem eEvidencije.

Uputa obuhvaća:

unos i uređivanje podataka u Knjizi izlaznih računa,
evidentiranje PDV stavki uz automatsko popunjavanje KIR polja,
praćenje naplate izlaznih računa,
priprema i izvoz podataka za eEvidenciju.

Knjiga IRA

Knjiga IRA (knjiga izlaznih računa) koristi se za evidenciju svih izdanih računa prema kupcima, u skladu sa slovenskim propisima o obračunu DDV-a. U ovoj knjizi bilježe se podaci o izdanim računima, obračunatom porezu i plaćanjima, a služi kao osnova za pripremu izvještaja prema Poreznoj upravi.

Korištenjem Knjige IRA omogućuje se:

praćenje izdavanja i naplate izlaznih računa,
evidentiranje PDV stavki i automatsko popunjavanje KIR polja potrebnog za eEvidenciju,
priprema podataka za mjesečno ili tromjesečno izvještavanje putem sustava ePorezna (eDavki).

Knjiga IRA je usklađena s pravilima vođenja evidencija za obveznike DDV-a u Sloveniji, te omogućuje transparentan i točan prikaz svih izlaznih računa u poreznom razdoblju.

Ako se istovremeno koriste programi Veleprodaja i/ili Maloprodaja, stavke iz tih programa automatski se knjiže.

Opcija je dostupna na lokaciji: Knjige VRA/IRA > Knjiga IRA

Kod pokretanja opcije, otvara se glavni ekran za unos i obradu podataka Knjige izlaznih računa. Gornji dio ekrana namijenjen je za unos novih podataka, a u donjem dijelu se prikazuje popis već unesenih stavki. Pri prvom ulasku lista je prazna.

Za unos i obradu podataka, izmjenu postojećih ili snimanje promjena, koriste se standardne akcije kao i u drugim Luceed opcijama. Više o osnovnim akcijama možete pronaći u općim uputama za unos i pregled, ili jednostavno odabrati željenu akciju u izborniku prozora na kojem radite.

Unos u Knjigu IRA

Kod unosa novih podataka, sustav se automatski pozicionira na polje Račun.

Polje No. automatski se popunjava rednim brojem IRE zapisa, koji dodjeljuje sustav i nije ga moguće mijenjati.

Moguće je unijeti sljedeće podatke:

Polje	Opis
^Knjiga	^{Odabir knjige izlaznih računa. Sustav po zadanoj postavci automatski otvara prvu knjigu naziva}^{Isporuka dobara i usluga}^. ^{Želite li unijeti stavku u neku drugu knjigu, potrebno je}^{prije unosa ostalih podataka}^{odabrati tu knjigu iz popisa dostupnih tipova knjiga.}
^Račun	^{Unos broja izlaznog računa ili stavke dnevnog prometa maloprodaje.}
^Datum	^{Unos datuma računa. Automatski se nudi trenutni datum, ali može se promijeniti prema potrebi.}
^Zapadlost	^{Unos datuma dospijeća računa. Ponuđen je trenutni datum, ali ga je moguće promijeniti.}
^Odobrenje	^{Označava unosi li se račun odobrenja.}
^{Datum ovjere}	^{Unos datuma ovjere računa. Ovo polje je vidljivo samo ako je označeno polje}^Odobrenje.
^Kupec	^{Kupac se unosi putem šifrarnika}^{Matični podatki}^>^Partnerji^{. Za dnevni promet maloprodaje koristi se interna šifra korisnika definirana u postavkama programa.}
^Uporabnik	^{Korisnik se odabire putem}^{Matični podatki}^>^Partnerji^{, gdje se evidentira partner u funkciji korisnika.} ^{Nije bitan potadak za PDV obračun, služi samo za evidenciju i popunjava se automatski ako je korisnik upisan na veleprodajnom ili maloprodajnom računu u Luceedu.}

Okvir Račun
^Znesek	^{Unos ukupnog iznosa računa ili prometa.}
^Valuta	^{Automatski je ponuđena valuta}^EUR^{. Potrebno je promijeniti ako se izdaje račun u drugoj valuti.}
^Tečaj	^{Unos tečaja vrši se na putanji}^{Matični podatki > Izdelki ostalo > Tečajnica}^{. Tečaj se automatski povlači ovisno o unesenoj valuti i podacima iz Tečajne liste (za EUR treba biti 1,00).}
Okvir PDV stavke
^Stavka	^{Odabir odgovarajuće stavke na Obrascu DDV‑O}
^Polje	^Stupac^Polje^{koristi se za upis KIR oznake (Knjiga izdanih računa) i dostupan je unutar okvira PDV stavki u Knjizi IRA. KIR polje moguće je odabrati putem padajućeg izbornika s propisanim oznakama i opisima, a za određene PDV stavke ono se automatski popunjava prilikom prijenosa:} ^{maloprodajnih računa,} ^{veleprodajnih računa,} ^{računa predujma.} ^{Sustav automatski određuje KIR oznaku prema pravilima postavljanja PDV stavki. Ako je potrebno, korisnik može}^{ručno promijeniti vrijednost}^{u polju.} ^{Ova funkcionalnost omogućuje točno razvrstavanje stavki u}^{Evidenciji obračunatog PDV-a}^{, bez dodatnog ručnog unosa.}
^{Način obravnave}	^Stupac^{Način obravnave}^{koristi se u slučajevima kada se}^{Evidencija obračunatog PDV-a}^podnosi^{nakon roka}^{propisanog za predaju.} ^{Polje nije standardno vidljivo, potrebno ga je}^{ručno dodati u prikaz}^. ^{Prikazuje se kao padajući izbornik s unaprijed definiranim vrijednostima koje korisnik odabire ovisno o vrsti zakašnjele prijave.} ^{Ova funkcionalnost omogućuje usklađenost sa zahtjevima slovenskog poreznog sustava i pravilno označavanje evidencije kod zakašnjele predaje.}
Okvir Vnos (Unos)
^Osnovica	^{Unos iznosa osnovice, raspoređen prema stopama PDV-a: opća stopa, druga stopa i treća stopa.}
^{PDV odbija se}	^{Unos PDV-a koji}^se^odbija^{, raspoređen prema stopama: opća stopa, druga stopa i treća stopa.}
^{PDV ne odbija se}	^{Unos PDV-a koji se}^{ne odbija}^{, raspoređen prema stopama: opća stopa, druga stopa i treća stopa.}

Sve vrijednosti koje se evidentiraju u poljima Polje (KIR) i Način obravnave automatski se prenose u eEvidenciju te čine osnovu za obrazac DDV-O.

Ispravno popunjavanje ovih polja ključno je za točan obračun i prijavu PDV-a prema zahtjevima slovenskog poreznog sustava.

Na kartici Pripomba (Napomena) unose se napomene koja može dodatni pojasniti stavke u IRA-i.

Ukoliko koristite module Veleprodaja i Maloprodaja unutar Luceeda, dvostrukim klikom na račun otvara se detaljan pregled veleprodajnog računa.

U Knjizi IRA prikazani su i računi odobrenja.

Ispravak unosa

Ako je stavka unesena u pogrešnu knjigu i već je snimljena, može se obrisati i ponovno unijeti u odgovarajuću knjigu.

Alternativno, moguće je izvršiti izmjenu tako da se podaci prilagode prema ispravnim vrijednostima iz druge Knjige IRA.

Plaćanje

Evidencija plaćanja u Knjizi IRA koristi se u sljedećim slučajevima:

kada želite imati pregled plaćenih i neplaćenih računa, neovisno o financijskom knjigovodstvu,
kod obrtnika i R2 korisnika, gdje je evidencija plaćanja potrebna za ispravan obračun DDV-a prema naplaćenim računima.

Unos plaćanja pokreće se putem opcije Izbornik > Prikaži plaćanja (F5) dok je označena stavka za koju se evidentira plaćanje. Otvara se dodatni prozor s desne strane, u kojem se novi unos započinje standardnom akcijom za dodavanje nove stavke.

Radi bržeg unosa, program automatski popunjava određene podatke:

Stupac	Opis
^Datum	^{Automatski se predlaže trenutni datum}
^Znesek	^{Unosi se puni iznos računa ili preostali neplaćeni iznos}
^{DDV splošna stopnja}	^{Prikazuje pripadajući iznos DDV-a (PDV-a)}

Svi automatski predloženi podaci mogu se ručno korigirati, ako je potrebno.